發(fā)文號： 證監(jiān)發(fā)［2004］118號

發(fā)文機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會

發(fā)文時間：2004-12-08

關(guān)于加強(qiáng)社會公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定

關(guān)于發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)社會公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》的通知

各上市公司:

　　為進(jìn)一步貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》(國發(fā)［2004］3號),形成抑制濫用上市公司控制權(quán)的制約機(jī)制,把保護(hù)投資者特別是社會公眾投資者的合法權(quán)益落在實處,現(xiàn)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)社會公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》,請遵照執(zhí)行。

　　中國證券監(jiān)督管理委員會

　　二OO四年十二月七日

關(guān)于加強(qiáng)社會公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定

　　為進(jìn)一步貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》(國發(fā)［2004］3號),形成抑制濫用上市公司控制權(quán)的制約機(jī)制,把保護(hù)投資者特別是社會公眾投資者的合法權(quán)益落在實處,現(xiàn)規(guī)定如下:

　　一、試行公司重大事項社會公眾股股東表決制度

　　(一)在股權(quán)分置情形下,作為一項過渡性措施,上市公司應(yīng)建立和完善社會公眾股股東對重大事項的表決制度。下列事項按照法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定,經(jīng)全體股東大會表決通過,并經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過,方可實施或提出申請:

　　1、上市公司向社會公眾增發(fā)新股(含發(fā)行境外上市外資股或其他股份性質(zhì)的權(quán)證)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、向原有股東配售股份(但具有實際控制權(quán)的股東在會議召開前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購的除外)；

　　2、上市公司重大資產(chǎn)重組,購買的資產(chǎn)總價較所購買資產(chǎn)經(jīng)審計的賬面凈值溢價達(dá)到或超過20%的；

　　3、股東以其持有的上市公司股權(quán)償還其所欠該公司的債務(wù)；

　　4、對上市公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；

　　5、在上市公司發(fā)展中對社會公眾股股東利益有重大影響的相關(guān)事項。

　　上市公司發(fā)布股東大會通知后,應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日后三日內(nèi)再次公告股東大會通知。

　　上市公司公告股東大會決議時,應(yīng)當(dāng)說明參加表決的社會公眾股股東人數(shù)、所持股份總數(shù)、占公司社會公眾股股份的比例和表決結(jié)果,并披露參加表決的前十大社會公眾股股東的持股和表決情況。

　　(二)上市公司應(yīng)積極采取措施,提高社會公眾股股東參加股東大會的比例。鼓勵上市公司在召開股東大會時,除現(xiàn)場會議外,向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺。上市公司召開股東大會審議上述第(一)項所列事項的,應(yīng)當(dāng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺。

　　上市公司股東大會實施網(wǎng)絡(luò)投票,應(yīng)按有關(guān)實施辦法辦理。

　　(三)上市公司應(yīng)切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權(quán)利。股東可以親自投票,也可以委托他人代為投票。董事會、獨立董事和符合一定條件的股東可以向上市公司股東征集其在股東大會上的投票權(quán)。

　　征集人公開征集上市公司股東投票權(quán),應(yīng)按有關(guān)實施辦法辦理。

　　(四)上市公司應(yīng)切實保障社會公眾股股東選擇董事、監(jiān)事的權(quán)利。在股東大會選舉董事、監(jiān)事的過程中,應(yīng)充分反映社會公眾股股東的意見,積極推行累積投票制。

　　本規(guī)定所稱累積投票制是指上市公司股東大會選舉董事或監(jiān)事時,有表決權(quán)的每一股份擁有與擬選出的董事或監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán),股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。

　　(五)上市公司制定或修改章程應(yīng)貫徹上述規(guī)定及有關(guān)實施辦法的精神,列明有關(guān)條款。

　　二、完善獨立董事制度,充分發(fā)揮獨立董事的作用

　　(一)上市公司應(yīng)當(dāng)建立獨立董事制度。獨立董事應(yīng)當(dāng)忠實履行職務(wù),維護(hù)公司利益,尤其要關(guān)注社會公眾股股東的合法權(quán)益不受損害。

　　(二)獨立董事應(yīng)當(dāng)獨立履行職責(zé),不受上市公司主要股東、實際控制人或者與上市公司及其主要股東、實際控制人存在利害關(guān)系的單位或個人的影響。

　　(三)重大關(guān)聯(lián)交易、聘用或解聘會計師事務(wù)所,應(yīng)由二分之一以上獨立董事同意后,方可提交董事會討論。經(jīng)全體獨立董事同意,獨立董事可獨立聘請外部審計機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu),對公司的具體事項進(jìn)行審計和咨詢,相關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。

　　(四)上市公司應(yīng)當(dāng)建立獨立董事工作制度,董事會秘書應(yīng)當(dāng)積極配合獨立董事履行職責(zé)。上市公司應(yīng)當(dāng)保證獨立董事享有與其他董事同等的知情權(quán),及時向獨立董事提供相關(guān)材料和信息,定期通報公司運(yùn)營情況,必要時可組織獨立董事實地考察。

　　(五)獨立董事應(yīng)當(dāng)按時出席董事會會議,了解上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營和運(yùn)作情況,主動調(diào)查、獲取做出決策所需要的情況和資料。獨立董事應(yīng)當(dāng)向公司股東大會提交年度述職報告,對其履行職責(zé)的情況進(jìn)行說明。

　　(六)獨立董事任期屆滿前,無正當(dāng)理由不得被免職。提前免職的,上市公司應(yīng)將其作為特別披露事項予以披露。

　　三、加強(qiáng)投資者關(guān)系管理,提高上市公司信息披露質(zhì)量

　　(一)上市公司應(yīng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)和上市規(guī)則的規(guī)定,及時、準(zhǔn)確、完整、充分地披露信息。上市公司披露信息的內(nèi)容和方式應(yīng)方便公眾投資者閱讀、理解和獲得。

　　(二)上市公司應(yīng)積極開展投資者關(guān)系管理工作,建立健全投資者關(guān)系管理工作制度,董事會秘書具體負(fù)責(zé)公司投資者關(guān)系管理工作。

　　(三)上市公司應(yīng)積極主動地披露信息,公平對待公司的所有股東,不得進(jìn)行選擇性信息披露。

　　(四)上市公司應(yīng)通過多種形式主動加強(qiáng)與投資者特別是社會公眾投資者的溝通和交流,設(shè)立專門的投資者咨詢電話,在公司網(wǎng)站開設(shè)投資者關(guān)系專欄,定期舉行與公眾投資者見面活動,及時答復(fù)公眾投資者關(guān)心的問題。

　　四、上市公司應(yīng)實施積極的利潤分配辦法

　　(一)上市公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理投資回報。

　　(二)上市公司應(yīng)當(dāng)將其利潤分配辦法載明于公司章程。

　　(三)上市公司董事會未做出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的,應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露原因,獨立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表獨立意見；上市公司最近三年未進(jìn)行現(xiàn)金利潤分配的,不得向社會公眾增發(fā)新股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券或向原有股東配售股份。

　　(四)存在股東違規(guī)占用上市公司資金情況的,上市公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利,以償還其占用的資金。

　　五、加強(qiáng)對上市公司和高級管理人員的監(jiān)督

　　(一)上市公司控股股東及實際控制人對上市公司和社會公眾股股東負(fù)有誠信義務(wù)?？毓晒蓶|及實際控制人不得違規(guī)占用上市公司資金,不得違規(guī)為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保,不得利用關(guān)聯(lián)交易、利潤分配、資產(chǎn)重組、對外投資等方式損害上市公司和社會公眾股股東的合法權(quán)益?？毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人利用其控制地位,對上市公司和社會公眾股股東利益造成損害的,將依法追究其責(zé)任。

　　(二)上市公司被控股股東或?qū)嶋H控制人違規(guī)占用資金,或上市公司違規(guī)為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的,在上述行為未糾正前,中國證監(jiān)會不受理其再融資申請；控股股東或?qū)嶋H控制人違規(guī)占用上市公司資金的,在其行為未糾正前,中國證監(jiān)會不受理其公開發(fā)行證券的申請或其他審批事項。

　　(三)上市公司的高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實履行職務(wù),維護(hù)公司和全體股東的最大利益。上市公司高級管理人員未能忠實履行職務(wù),違背誠信義務(wù)的,其行為將被記入誠信檔案,并適時向社會公布；違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的,將實施市場禁入；給上市公司和社會公眾股股東的利益造成損害的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　(四)上市公司不得聘用《中華人民共和國公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、經(jīng)理情形的人員,被中國證監(jiān)會宣布為市場禁入且尚在禁入期的人員,被證券交易所宣布為不適當(dāng)人選未滿兩年的人員擔(dān)任公司高級管理人員職務(wù)。

　　六、本規(guī)定適用于股票在上海、深圳證券交易所掛牌交易的上市公司。

　　七、本規(guī)定自發(fā)布之日起實施。