上證函〔2022〕2131號(hào)

各市場(chǎng)參與人：

　　為規(guī)范公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（REITs）（以下簡(jiǎn)稱基礎(chǔ)設(shè)施REITs）收益分配相關(guān)事項(xiàng)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　基礎(chǔ)設(shè)施REITs應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第三十七條、《公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金指引（試行）》第二條等規(guī)定進(jìn)行收益分配?；鸸芾砣藦氖禄疬\(yùn)作活動(dòng)違反前述規(guī)定的，本所將根據(jù)《上海證券交易所公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（REITs）業(yè)務(wù)辦法（試行)》《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》實(shí)施紀(jì)律處分或監(jiān)管措施。基礎(chǔ)設(shè)施REITs連續(xù)兩年未按照法律法規(guī)進(jìn)行收益分配的，基金管理人應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)基金終止上市。

　　基金管理人應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)合理收益分配安排在投資者權(quán)益保護(hù)方面的重要作用，在擬上市基礎(chǔ)設(shè)施REITs相關(guān)法律文件中對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行充分約定，向投資者充分揭示未按照規(guī)定進(jìn)行收益分配可能導(dǎo)致基金終止上市的風(fēng)險(xiǎn)，做好相關(guān)信息披露。

　　已上市基礎(chǔ)設(shè)施REITs應(yīng)當(dāng)認(rèn)真評(píng)估現(xiàn)有基金法律文件約定是否符合相關(guān)規(guī)定，如內(nèi)容涉及調(diào)整，應(yīng)當(dāng)履行適當(dāng)程序、及時(shí)進(jìn)行修改，并做好相關(guān)信息披露。

　　特此通知。
 

　　上海證券交易所

　　二〇二二年十一月十八日